倒计时！澳养老金退税福利即将截止，账户最高可多出$16.7万（组图）

澳洲人仅剩数日时间，可利用一项养老金税收减免机制——把握这次机会，账户余额最多可增加逾16.7万澳元。

从6月22日起，投资于大型养老基金的持有者将失去为2020-21财年进行可抵税追缴供款的机会。

那个财年正值新冠疫情高峰期，数百万澳洲人收入大幅缩水，退休储蓄也因此缩减。

这类补缴规则，官方名称为“结转未使用供款额度”，允许储户补足过去五个财年中每年未用尽的优惠型缴存额度，这部分补缴金额均可抵扣个税。

但有一个前提：必须先用完本财年3万澳元的优惠型供款上限。

如果你手头有闲置资金，这些追缴供款可以大幅削减税单。

投资巨头Vanguard指出，过去五年全程未用尽优惠缴存上限的储户，累计可使用的补缴额度最高可达 13.75 万澳元；叠加 2025-26 财年 3 万澳元上限，本年度可税前抵扣的缴存总额最高为 16.75 万澳元。

澳洲人仅剩几天时间利用这项巨额税收减免。图片：NewsWire / Nicholas Eagar

值得注意的是，结转补缴规则一般面向养老金总资产低于 50 万澳元的投资者开放，而这涵盖了澳洲大多数养老金持有者。

Caveo Partners首席经济学家兼财务策略师Theo Marinis告诉news.com.au，利用这项税收减免的截止日期就在下周初。

例如，持有Australian Retirement Trust养老金的澳洲人，必须在6月22日前完成2020-21财年的供款。

他解释，自管养老金持有者技术上可以在6月30日前完成，“因为钱必须在那之前入账并完成记账”。

但对于大型零售或行业基金而言，由于六月底申请量激增，若款项未能在6月30日前处理完毕，便可能顺延至7月才算数。

“通常在6月24日左右是安全的，这能给基金几天时间处理，但还要考虑周末等因素。我通常建议客户最迟在下周一之前完成，这样可以给基金一整周的处理时间，以求万无一失。”

他特别提醒，对于疫情期间收入受影响的人来说，这是一个难得的机会：“对于2020、2021年没有工作、未向养老金供款的人，他们当时25,000澳元的额度从未使用，今年可以补上。”

“但这些额度只能结转五年，过了6月30日就永远无法再用，是真正的‘不用就作废’。”

税收减免如何运作

Marinis进一步解释了操作流程。进行追缴供款后，需在提交报税表前与会计师沟通，并向养老金基金公司提交一份《申报意向通知》，注明希望申报的金额。

基金公司随后会扣除15%的税，并发出收据，供会计师申请税收减免。

他以应税收入20万澳元为例说明节税效果：“如果向养老金供款1万澳元，你个人可节省4,400澳元，扣除养老金内部15%的税后，净节省约3,200澳元。”

“换言之，1万澳元的投入带来32%的回报——这几乎是一笔意外之财，但具体能存多少，还取决于个人的财务状况。”

年轻澳洲人获益最大

Marinis指出，由于复利效应的累积作用，工资较低的年轻澳洲人最适合利用这项减免。

他的建议简单明了：“尽早开始向养老金存钱，尽你所能多存，并持之以恒。养老金并没有什么神秘秘密，它只是一种投资结构，但处在低税率环境中——最高15%的税，持有资产超过一年的资本利得税仅10%。复利在其中发挥关键作用。”

Theo Marinis表示，年轻澳洲人可以从中获益最多。

他引用了一句广为流传的话——据说Albert Einstein曾称复利为“世界第八大奇迹”：“如果你从20岁开始每周存100澳元，存到40岁停止，未来依然衣食无忧。”

“但若到40岁才开始，需要补缴的金额会非常惊人，因为时间已经所剩不多。”

他还打趣道，自己多年前曾写过一本名为Sexy Super的书：“养老金其实并不性感，但它之所以‘性感’，是因为你找不到其他任何地方，能让你在职时只支付15%或10%的税来投资，而年过60后则享受零税率——提供终身免税的退休收入。”

年长夫妇可让养老金余额增加逾百万

对于年长的澳洲人，Marinis同样举例说明了潜在的巨大收益：理论上可以向养老金供款直到75岁，且随着预算政策变化，未来通过出售房产将资金转入养老金的需求可能大增。

“从7月1日起，每个财年可进行13万澳元的非优惠（税后）供款，且规定允许提前使用未来三年的额度。”

“一对夫妇可以在6月供款13万澳元，7月再供款39万澳元，非常迅速地将104万澳元转入养老金并进入退休阶段。”

不过，他也表示，错过截止日期的人无需过度恐慌：“这是个好机会，但不必惊慌失措，尤其是在最后关头出现失误的情况下。”

Vanguard Australia个人投资者主管Renae Smith也指出，许多人误以为某一年错过供款机会就此永久丧失。

“结转规则意味着，这些错过的额度可以在以后、当财务状况好转时再行使用。”